南大港管理区财政局随机抽查事项清单
序号	事项名称	项目分类	抽查依据	抽查主体	检查人员	抽查对象	抽查内容	抽查比例	抽查频次	抽查方式
1	财政支出检查	行政政法类支出检查	1.《预算法》第五十七条、第八十八条。 2.《财政部门监督办法》（财政部令第69号）第十六条。   3.《河北省财政监督规定》	行政政法科、监督科	行政政法科、监督科工作人员	行政政法口预算单位，管理、申报和使用财政资金的单位和个人	1.预算编制、执行、调整和决算情况。 2.有关财政支出法规、政策的执行情况。	纳入年度检查计划的各项支出，按照资金规模不低于5%的比例抽取	每年按照年度检查计划开展	定向抽查和不定向抽查相结合
		教科文类支出检查		教科文科、监督科	教科文科、监督科工作人员	教科文口预算单位，管理、申报和使用财政资金的单位和个人
		社保类支出检查		社保科、监督科	社保科、监督科工作人员	社保口预算单位，管理、申报和使用财政资金的单位和个人
		农业类支出检查		农业科、监督科	农业科、监督科工作人员	农业口预算单位，管理、申报和使用财政资金的单位和个人
		经建类支出检查		经建科、监督科	经建科、监督科工作人员	经建口预算单位，管理、申报和使用财政资金的单位和个人
		涉外类支出检查		涉外科、监督科	涉外科、监督科工作人员	涉外口预算单位，管理、申报和使用财政资金的单位和个人
		金融类支出检查		经建科、监督科	金融科、监督科工作人员	金融口预算单位，管理、申报和使用财政资金的单位和个人
2	财政收入检查		1.《预算法》第八十八条。 2.《税收征收管理法》第五十三条。 3.《财政部门监督办法》（财政部令第69号）第十六条。	预算科、收费票据科、综合治税办、监督检查局	预算科、收费票据科、综合治税办、监督科工作人员	预算收入征收、管理部门和单位，税收纳税人和扣缴义务人，非税收入缴纳义务人	1.税收收入、政府非税收入等政府性资金的征收、管理情况。 2.有关财政收入法规、政策的执行情况。	纳入年度检查计划的各项收入，按照资金规模不低于5%的比例抽取	每年按照年度检查计划开展	定向抽查和不定向抽查相结合
3	资产检查		1.《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号)第六条                                                2.《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）第六条 3.《企业财务通则》（财政部令第41号）第六十九条。 4.《财政部门监督办法》（财政部令第69号）第十六条。	国资办、监督局	国资办、监督科工作人员	行政机关、事业单位、企业	1.行政事业单位国有资产管理。 2.企业执行财务规章制度情况。	结合财政收支、会计监督检查工作和当年检查计划，确定抽查比例。	每年按照年度检查计划开展	定向抽查和不定向抽查相结合
4	会计检查	《会计法》执行情况检查	1.《会计法》第三十一条、第三十二条。 2.《注册会计师法》第五条。 3.《财政部门监督办法》（财政部令第69号）第十六条。 4.《会计师事务所审批和监督暂行办法》（财政部令第24号）第四十三条。	会计科	会计科工作人员	行政机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织；	各相关单位执行《会计法》等相关会计管理规定的情况	检查对象名录库的10%	每年按照年度检查计划开展	定向抽查和不定向抽查相结合
				监督科	监督科工作人员
		会计信息质量监督检查
5	政府采购检查	政府采购代理机构监督检查	1.《政府采购法》第十三条、第五十九条。 2.《政府采购法实施条例》第六十三条。	政府采购办公室、监督科	政府采购办公室、监督科工作人员	采购代理机构	代理市级政府采购业务的执业情况	检查对象名录库的10%-30%（近三年内检查过的代理机构不再重复检查）。	每年按照年度检查计划开展	定向抽查和不定向抽查相结合
		政府采购备案工作	《河北省财政厅关于政府采购事项备案、审批、审核的通知》（冀财采〔2015〕25号）			政府采购计划备案项目	政府采购计划备案情况	30%	系统实时推送	不定向抽查
6	财政票据检查		《财政票据管理办法》（财政部令第70号）第三十七条。	收费票据科	收费票据科工作人员	使用财政票据的全省行政事业单位	财政票据使用管理情况	检查对象名录库的10%	每年1次	定向抽查和不定向抽查相结合
7	预算决算公开检查	1.财政总预算总决算公开2.部门预算公开决算	1.《预算法》第十四条。2.省委省政府两办《关于进一步推进预算公开工作的实施意见》（冀办发【2016】29号。	预算科、国库科、监督科	预算科、国库科、监督科工作人员	除涉密部门外，所有使用财政资金的部门和单位	财政总预算公开，市级部门预算公开	检查对象名库录的10%	每年按照年度检查计划开展
8	农业综合开发		1.《预算法》。 2.《国家农业综合开发资金和项目管理办法》（财政部令第84号）第六条、第四十四条。	农业开发办公室	农业开发办公室工作人员	地方各级农发机构及项目	农业综合开发资金和项目管理情况	1.至少抽查全省1/2市的市级农发机构。 2.在被抽查的各市中，抽查不超过10%的县级农发机构，最少不少于2个。	每年一次	定向抽查和不定向抽查相结合

注：该表格可根据实际业务发生情况添加分类项目。